企业集团司库作为企业“资金活动”管理的中央枢纽，以资金集中和信息集中为重点，发挥着强化资金集中能力、降低资金成本、防控资金风险等重要作用。财务公司作为企业集团内部银行，承担着集团全级次单位资金结算平台的职能，应作为企业集团司库统一结算平台的搭建载体，通过有效归集银行账户资金和收拢支付结算活动，提升企业集团资金周转效率和使用效益、防范资金支付风险、降低资金运行成本，助推实现企业集团利益最大化目标。

要实现资金高效运转、资金数据可靠完整、资金风险有效防范、资金资源合理配置，必须对支付渠道合理收拢，改善支付活动分散、效率低下、可视性差等问题。企业集团可通过司库系统安排和通道设计，以财务公司为载体开展统一结算，充分发挥财务公司统一结算平台的优势效用。

首先，推行成员单位内部封闭结算。对于因产业链上下游业务、总分包业务、股利收取与上缴等内部关联交易产生的集团成员企业之间的资金往来收支，成员企业在司库发起支付申请后，自动匹配财务公司账户，使用财务公司通道完成处理。此举优势在于：一是财务公司账户之间结算不存在处理时间，能充分减少外部银行在途资金占用，全面提高集团资金运营效率。二是将游离于集团集中管理之外的资金收支归入集团内部周转，强化金融资源管控，发挥集团整体效益作用。三是资金始终在集团内部循环，能够最大限度保障资金安全。四是解决成员企业间内部交易确认和清理、合并抵消等问题，使双方交易更有保障、往来信息更加明晰，节约大量沟通和人力成本，并通过内部信息传递和制约机制，强化资金管控。五是便于集团理顺内部交易关系，提高内部关联交易统计、信息披露以及会计核算和报表编制的及时性和准确性。

其次，控制成员企业对外支付渠道。对于成员企业在司库中发起的对外支付申请，如经校验其在财务公司账户余额满足支付需求，系统默认使用财务公司核心系统直接进行结算；如校验财务公司账户金额不足，系统选择通过财务公司银财直连通道进行结算，最大限度避免使用非直连账户线下网银渠道支付。这样做的优势在于：强化财务公司统一结算平台效用，最大限度收拢集团支付结算活动，通过提高成员企业对外支付效率和准确性，提升集团整体资金运营效率和效益。通过财务公司大额核实、对私支付预警、定向收款人管理、异常敏感字段提示等支付风险信息化控制手段，可实时、有效监控成员企业对外支付合理性，加强事前预警、事中控制与事后筛查，增强集团对资金支付风险的识别和管控能力。

翔业集团财务公司将在对同业和先进财务公司进行充分调研的基础上，推进集团开展司库体系建设，协助集团构建“三位一体”的司库管理架构，促进集团金融资源实现集约化管理。